Отправить заявку

Топ-10 стран с самыми высокими налогами в мире

Одним из наиболее важных факторов при принятии решения о том, в какой стране мира реализовывать свои личные или деловые интересы, является сумма налога, взимаемого в той или иной конкретной юрисдикции.

 

Поэтому весьма разумно при рассмотрении вопроса о гражданстве или ВНЖ другой стран принимать во внимание налоговые ставки и действующие льготы для новых резидентов. Оптимизация налогов – одна из ключевых возможностей для каждого инвестора, особенно для тех, кто хочет открыть бизнес в другой стране.

 

Мы часто рассказывали о том, какие страны являются самыми богатыми и лучшими для жизни, где выгоднее и проще создать компанию, куда лучше переехать с семьей. Сегодня мы рассмотрим страны с самыми высокими налогами в мире. Это не значит, что в этих странах невозможно жить, однако если целью инвестиций является минимизация налогов, то советуем еще раз подумать, прежде чем инициировать переезд.


 

Открывает наш рейтинг Великобритания. До 2010 года максимальная ставка налога на доходы составляла 40%, которую потом увеличили до 50%. В 2013 году власти Великобритании уменьшили его до 45%. На сегодняшний день ставка остается на прежнем уровне, а социальный налог составляет 13,8%.

 

Следующую строчку занимает Ирландия. Здесь максимальная ставка подоходного налога составляет 48%, что на 8% больше, чем средняя ставка на севере Европы. Социальный налог установлен в размере 4%. Налог на наследство или дарения в последние годы увеличился на 5% и составляет 30%.

 

На восьмом месте рейтинга расположилась Финляндия. Здесь ставка налога на доходы на 1,2% больше, чем в Ирландии. В начале нулевых годов ХХ века власти Финляндии уменьшили ставку с 53,5% до 49,2%, но при этом увеличились ставки на другие виды налогов: налога на имущество и прирост капитала. Для религиозных жителей Финляндии также установлен налог в размере от 1 до 2%.

 

Япония – страна с самой большой ставкой подоходного налога. Если сравнивать ставки налога в Азии, то средняя ставка находится на уровне 23%, в то время как в Японии максимальное значение составляет 50%.

 

В Австрии максимальная ставка подоходного налога соответствует Японии. Но помимо высокой ставки налога на доходы, для всех австрийцев также установлены достаточно высокие ставки других налогов: 7,65% на социальное страхование, 22,8% на пенсионное страхование и 1,53% на страхование самозанятости. Налог на прирост капитала не отличается от ставки подходного налога и составляет 50%.

 

При среднем доходе в 45 000$, жители Бельгии платят налог со своих доходов по ставке 50%, ставка социального налога составляет 13,07%, муниципального налога – 11%, налога на прирост капитала – 33%.

 

Самая высокая ставка подоходного налога в Нидерландах достигает 52%. Налог на прирост капитала уплачивается по ставке 25%. При продаже земли каждому нидерландцу нужно заплатить налог в размере 6%. Налог на наследство составляет 40%. Может показаться, что ставки налогов крайне высокие, однако ранее налог на прирост капитала выплачивался по ставке 72%.

 

Тройку лидеров стран с самыми налогами замыкает Дания. Власти Дании снизили ставку подоходного налога с 62,3% до 55,4% в 2008 году, что по-прежнему остается крайне высокой ставкой. Налог на прирост капитала и налог на дивиденды уплачиваются по ставке от 28% до 42%. Все граждане также обязаны платить религиозный налог – от 0,4% до 1,5%.

 

Второе место в рейтинге занимает Швеция. Страна постоянно лидирует в списках стран с лучшими условиями для жизни. Что касается налогов, то они здесь крайне высокие. Каждый работающий человек платит социальный налог в размере 7%. Доходы от инвестиций облагаются налогом по ставке 30%. Бюджет, сформированный от полученных налогов, распределяется на образование, социальную инфраструктуру, здравоохранение и высокие пенсии.

 

Первое место в нашем рейтинге возглавляет Аруба – небольшой остров и одноимённое самоуправляемое государственное образование, расположенные на юге Карибского моря вблизи берегов Венесуэлы. Именно здесь установлена самая высокая ставка подоходного налога – 58,95%.

 

Ставка пенсионных выплат установлена в размере 9,5% для работодателя и 4% для работника. Ставка налога на страхование инвалидности зависит от отрасли и составляет от 0,25% до 2,5%. Ставка взносов на страхование по болезни для работодателя составляет 8,9% и 2,6% для работника. Общая сумма социальных налогов может достигать 27,5% от заработной платы.

 

Получение ВНЖ или даже гражданства в другой стране не всегда автоматически влечет за собой получение статуса налогового резидента. Чтобы быть увереным в том, что вы верно подаете налоговые декларации и пользуетесь всеми имеющимися льготами и программами налоговых оптимизаций, проконсультируйтесь к грамотным налоговым консультантом.