День налоговой свободы — это концепция, которая появилась в 1940 -х годах в США с целью привлечь внимание к вопросу прозрачности налогов для физических и юридических лиц.
Этот день подразумевает, что среднестатистический американец выполняет свои федеральные, государственные и местные налоговые обязательства за год.
Рассказываем для чего нужен День налоговой свободы в США и как правильно подсчитать свой налог.
История
Концепция Дня налоговой свободы была впервые представлена бизнесменом из Флориды Далласом Хостетлером в 1948 году. Хостетлер, был обеспокоен растущим налоговыми обязательствами для американцев и хотел найти способ проиллюстрировать масштабы проблемы. Тогда он придумал День налоговой свободы, чтобы показать, сколько времени в году американцы работают только для того, чтобы платить налоги.
Первый День налоговой свободы был рассчитан на 1948 год и пришелся на 17 апреля. В то время американцы платили налог в среднем по ставке 24,3%, а федеральное правительство собирало около 15% ВВП в виде налогов. С тех пор День налоговой свободы рассчитывается каждый год и меняется в зависимости от изменений налоговых ставок и экономических условий.
В последние годы День налоговой свободы приходится на более позднее время года. В 2021 году День налоговой свободы выпал на 17 мая, а это означает, что американцам приходилось работать 137 дней только для того, чтобы заплатить свои налоговые обязательства. Отчасти это связано с увеличением федеральных расходов и ростом социальных программ, таких как «Social Security» и «Medicare».
Значение дня налоговой свободы
День налоговой свободы — важная концепция, поскольку она подчеркивает стоимость деятельности правительства для отдельных лиц и предприятий. День показывает, что значительная часть доходов, получаемых американцами, идет только на оплату государственных программ и услуг. Это может стать тревожным звоночком для людей, которые не до конца понимают, сколько же они платят налогов в год.
Еще одним важным аспектом Дня налоговой свободы является его разница в зависимости от штата. Это связано с тем, что в каждом штате разные налоговые ставки и экономические условия. В 2021 году самый ранний День налоговой свободы был на Аляске 13 апреля, а последний — в Коннектикуте 21 мая.
Различия в Дне налоговой свободы по штатам также показывает влияние государственных и местных налогов на отдельных людей и предприятия.
В некоторых штатах налоговые ставки ниже, чем в других, что может иметь большое значение в том, сколько люди платят налогов. Например, в Техасе нет подоходного налога штата, а это означает, что у техасцев меньше налоговой нагрузки, чем у жителей многих других штатов.
День налоговой свободы также может быть полезным инструментом для политиков. Он дает четкое представление о расходах правительства и может помочь принимать решения о налоговой политике и государственных расходах. Например, если в этом году День налоговой свободы переносится на более поздний срок, политикам, возможно, придется подумать о том, как сократить государственные расходы или реформировать налоговый кодекс, чтобы сделать его более эффективным.
Как же правильно рассчитать свой налог?
Чтобы рассчитать свой личный День налоговой свободы, вам необходимо иметь четкое представление о вашем общем доходе и налогах, которые вы платите. Когда у вас есть все документы на руках, вы можете начать процесс расчета налогов.
Шаг 1: Соберите налоговые документы
Первым шагом в расчете налогов является сбор всех необходимых документов. К ним относятся ваши формы W-2 от вашего работодателя, формы 1099, если вы работаете не по найму или имеете другие источники дохода, квитанции о благотворительных пожертвованиях, отчеты о процентах по ипотечным кредитам и любые другие соответствующие финансовые документы.
Шаг 2: Определите свой статус подачи
Ваш статус подачи определяет, сколько вы можете вычесть из ваших налогов, а также к какой налоговой категории вы относитесь. Существует пять статусов подачи: холост, женат, подающий совместно, подающий отдельно, глава семьи и соответствующий требованиям вдова (вдовец) с ребенком-иждивенцем. Убедитесь, что вы выбрали правильный статус подачи, так как это может оказать существенное влияние на ваши налоговые обязательства.
Шаг 3: Рассчитайте свой валовой доход
Ваш валовой доход — это общая сумма денег, которую вы заработали в течение налогового года, включая заработную плату, оклады, чаевые и любые другие источники дохода. Если вы работаете не по найму, вам нужно будет рассчитать свой чистый доход, вычтя ваши деловые расходы из вашего валового дохода.
Шаг 4: Вычтите свой скорректированный валовой доход
Ваш скорректированный валовой доход (AGI) – это ваш валовой доход за вычетом любых приемлемых вычетов. Вычеты могут включать такие вещи, как взносы на пенсионные счета, проценты по студенческому кредиту и алименты. Ваш AGI используется для определения вашего права на определенные налоговые льготы и вычеты.
Шаг 5: Определите свой налогооблагаемый доход
Ваш налогооблагаемый доход – это ваш AGI без стандартного вычета или постатейных вычетов. Стандартный вычет зависит от вашего статуса подачи, а детализированные вычеты включают такие вещи, как государственные и местные налоги, благотворительные взносы и медицинские расходы. Вы можете выбрать либо стандартный вычет, либо постатейные, в зависимости от того, что выше.
Шаг 6: Определите свою налоговую категорию
Ваша налоговая категория определяется вашим налогооблагаемым доходом и вашим статусом подачи. Федеральная налоговая система в США является прогрессивной, а это означает, что чем больше вы зарабатываете, тем выше ставка налога. Существует семь налоговых категорий в диапазоне от 10% до 37%, и ваш доход попадает в одну из этих категорий.
Шаг 7: Рассчитайте свой федеральный подоходный налог
Как только вы узнаете свою налоговую категорию, вы можете использовать налоговые таблицы, предоставленные IRS, для расчета ваших обязательств по федеральному подоходному налогу. В налоговых таблицах показан размер налога, причитающийся в зависимости от вашего дохода и статуса подачи.
Шаг 8: Рассчитайте подоходный налог штата
Во многих штатах также есть подоходный налог, который вам нужно будет рассчитать отдельно.
Важно: Обратитесь в налоговое агентство вашего штата за информацией о том, как рассчитать ваши обязательства по подоходному налогу штата.
Шаг 9: Добавьте другие налоги
В дополнение к федеральному подоходному налогу и налогу штата вы также можете платить другие налоги, такие как налоги на социальное обеспечение и «Medicare», если вы работаете не по найму или имеете доход от инвестиций. Не забудьте включить в свои расчеты все применимые налоги.
Шаг 10. Вычтите налоговые кредиты и платежи
Наконец, вычтите любые налоговые кредиты или платежи, на которые вы имеете право, например, налоговый кредит на заработанный доход или платежи, произведенные в виде удерживаемых или расчетных налогов. Это может значительно снизить ваши налоговые обязательства.
Критика
Несмотря на свою важность как инструмента для понимания налоговых обязательств для физических и юридических лиц, День налоговой свободы подвергается критике. Одним из основных критических замечаний является то, что он не учитывает выгоды, которые люди получают от государственных программ и услуг. Например, люди, получающие пособие «Social Security» или «Medicare», могут не считать, что они платят слишком много налогов, потому что взамен они получают льготы.
Еще одна проблема заключается в том, что День налоговой свободы не учитывает распределение налоговых обязательств. Люди, зарабатывающие больше денег, как правило, платят больше налогов, чем люди, которые зарабатывают меньше, поэтому этот день может быть не таким значимым для людей с разным уровнем дохода.
К кому можно обратиться за помощью?
Если вам нужна помощь в расчетах Дня налоговой свободы в США, вы можете проконсультироваться со специалистом по налогам или экономистом. Они могут помочь вам понять основные факторы, влияющие на расчет вашего личного Дня налоговой свободы, и предоставить вам более точную информацию.
Кроме того, вы можно самостоятельно найти информацию о Дне налоговой свободы и связанных с ним расчетах из различных источников, таких как государственные учреждения, группы по защите налогов и академические учреждения.
Например, «Tax Foundation», независимые эксперты по исследованию налогов, публикует ежегодные отчеты в День налоговой свободы, в которых приводятся подробные расчеты и анализ.
Подведем итоги
День налоговой свободы в США является важным ежегодным событием. История Дня налоговой свободы восходит к началу ХХ века, и является важным показателем налоговой нагрузки на американских налогоплательщиков.
Расчет налога включает несколько этапов, в том числе определение общей суммы налогов, уплачиваемых американцами, и ее деление на общий полученный доход. Полученная дата является оценкой того, когда налогоплательщики, наконец, заработали достаточно, чтобы оплатить свои налоговые обязательства за год.
Хотя этот день не является идеальным показателем налоговых обязательств, он дает важную информацию о влиянии налогообложения на американскую экономику и отдельных налогоплательщиков.
Также он служит напоминанием о важности фискальной ответственности и подотчетности правительства в управлении налоговой политикой.
В целом, День налоговой свободы — ценный инструмент для понимания влияния налогообложения на американское общество и экономику. Анализируя историю, значение и расчет Дня налоговой свободы, мы можем глубже понять роль налогообложения в нашей жизни и важность эффективной налоговой политики в содействии экономическому росту и процветанию.
Как переехать в США и стать налоговым резидентом?
Помимо различных иммиграционных программ, в США есть программы для инвесторов. Это визы E-2 и EB-5.
Благодаря визе EB-5 можно получить грин-карту за 2 года и инвестиции от $800 000. А впоследствии – стать полноценным налоговым резидентом и гражданином Соединенных Штатов.
Узнать подробнее о программе EB-5 можно здесь. Наши эксперты будут рады ответить на ваши вопросы!
